Cómo desgravan los planes de pensiones
Hoy sabrás si vale la pena
Los PLANES DE PENSIONES han sido históricamente una de las mejores formas de desgravar en IRPF.
Las reglas han cambiado, sí. Pero sigue siendo un instrumento a tener en cuenta.
El legislador permite que desgraves las APORTACIONES que hagas a un Plan de Pensiones privado, porque considera que es un salario diferido.
No pago ahora porque ya lo haré cuando cobre la pensión.
Este es el pacto.
La queja de muchos es que las aportaciones están TOPADAS. Y este tope es lo que ha venido cambiando en los últimos años.
Primero pasó de 8.000 € a 2.000 €.
Y desde 2022, de 2.000 € a 1.500 €.
Pero este límite es para las aportaciones que haga a un plan de pensiones INDIVIDUAL.
¿Puedo aumentarlo más? Sí, si mi empresa tiene un plan DE EMPRESA, el tope puede subir 8.500 € MÁS.
Eso quiere decir que la empresa tiene que poner 8.500 € de su bolsillo?
No necesariamente.
Si lo hace, fantástico. Pero también puedo renunciar a parte del sueldo para que la empresa lo meta en el plan. Eso TAMBIÉN son CONTRIBUCIONES EMPRESARIALES.
El requisito es: esfuerzo compartido.
Si la empresa pone 1 € de su bolsillo, el trabajador puede poner otro €. Y desgravo 2.
Este es el pacto.
De tal modo que podemos llegar a un punto óptimo si:
Aportamos 1.500 € al nuestro plan individual.
Aportamos 4.250 € al plan de empresa.
Nuestra empresa aporta otros 4.250 € al plan de empresa.
Este esfuerzo 1:1 se relaja en aportaciones pequeñas (<1.500€) para trabajadores que cobran <60.000€/año.
Proporcionalmente, llegando a ser 1:2,5 para aportaciones de max. 500€.
Por ejemplo, la empresa puede aportar 100€ y el trabajador 250€.
Y ambas desgravarán.
Y un último tope a tener en cuenta.
No puedo desgravar más del 30% de la suma de mis:
rendimientos netos del trabajo
rendimientos de actividades económicas.
La pregunta está clara: me sale a cuenta entonces meter dinero en un plan de pensiones? Hablo FISCALMENTE, claro.
Pues depende.
Recordemos: el IRPF es un impuesto progresivo.
El ahorro que consigo al aportar al plan de pensiones no es mi tipo medio.
Es mi tipo MARGINAL. El escalón mayor de mi escala.
Sólo comparando el marginal en el año que hago la APORTACIÓN con el marginal en el año que COBRO LA PENSIÓN podré saber si me compensa.
Algo que, a tan largo plazo, quizás se puede intuir, pero es imposible saber 100%.
Un abrazo,
Completa el artículo con el momento de cobrar o rescatar ese plan de pensiones y que opciones hay